IPO募投可行性研究報(bào)告介紹：

企業(yè)通過IPO或再融資募集來的資金投產(chǎn)的項(xiàng)目，稱作募投項(xiàng)目，募投項(xiàng)目是企業(yè)IPO成功的關(guān)鍵。募集資金運(yùn)用是招股說明書4大核心章節(jié)中十分關(guān)鍵的一個(gè)章節(jié)。募投項(xiàng)目也是證監(jiān)會(huì)審核階段非常關(guān)鍵的一環(huán)。證監(jiān)會(huì)和投資者會(huì)根據(jù)企業(yè)的募投項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)含量、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等綜合來判斷企業(yè)的投資價(jià)值和成長(zhǎng)潛力，從而判斷是否要企業(yè)成功過會(huì)，因此，上市募投項(xiàng)目可行性研究工作直接關(guān)系到企業(yè)能否上市成功。

中研普華募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)，結(jié)合細(xì)分市場(chǎng)報(bào)告和企業(yè)自身特點(diǎn)，合理預(yù)測(cè)項(xiàng)目前景和盈利能力，準(zhǔn)確描述與公司核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及持續(xù)盈利能力之間的邏輯關(guān)系，并對(duì)其可行性、必要性和可控性進(jìn)行論證，充分吻合證監(jiān)會(huì)審核思路，設(shè)計(jì)出合理的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?、符合IPO要求的募投項(xiàng)目，以確保通過證監(jiān)會(huì)審核。

IPO募投可行性研究報(bào)告基礎(chǔ)內(nèi)容：

根據(jù)不同行業(yè)類別，IPO上市募投可行性研究報(bào)告內(nèi)容的側(cè)重點(diǎn)差異較大，但一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：

1、政策可行性：主要根據(jù)有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策，論證項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性；

2、市場(chǎng)可行性：主要根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查及預(yù)測(cè)的結(jié)果，確定項(xiàng)目的市場(chǎng)定位；

3、技術(shù)可行性：主要從項(xiàng)目實(shí)施的技術(shù)角度，合理設(shè)計(jì)技術(shù)方案，并進(jìn)行比選和評(píng)價(jià)；

4、經(jīng)濟(jì)可行性：主要從項(xiàng)目及投資者的角度，設(shè)計(jì)合理財(cái)務(wù)方案，從企業(yè)理財(cái)?shù)慕嵌冗M(jìn)行資本預(yù)算，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力，進(jìn)行投資決策，并從融資主體（企業(yè)）的角度評(píng)價(jià)股東投資收益、現(xiàn)金流量計(jì)劃及債務(wù)清償能力。

IPO募投可行性研究報(bào)告編制要求：

1、內(nèi)容真實(shí)：可行性研究報(bào)告涉及的內(nèi)容以及反映情況的數(shù)據(jù)，必須絕對(duì)真實(shí)可靠，不允許有任何偏差及失誤。其中所運(yùn)用的資料、數(shù)據(jù)，都要經(jīng)過反復(fù)核實(shí)，以確保內(nèi)容的真實(shí)性?？捎糜诰帉懻泄烧f明書的行業(yè)背景基礎(chǔ)資料，滿足中國證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司項(xiàng)目市場(chǎng)前景和盈利預(yù)測(cè)的要求。

2、預(yù)測(cè)準(zhǔn)確：可行性研究報(bào)告是投資決策前的活動(dòng)，具有預(yù)測(cè)性及前瞻性。它是在事件沒有發(fā)生之前的研究，也是對(duì)事務(wù)未來發(fā)展的情況、可能遇到的問題和結(jié)果的估計(jì)。因此，必須進(jìn)行深入的調(diào)查研究，充分的占有資料，運(yùn)用切合實(shí)際的預(yù)測(cè)方法，科學(xué)的預(yù)測(cè)未來前景。

3、論證嚴(yán)密：論證性是可行性研究報(bào)告的一個(gè)顯著特點(diǎn)。要使其有論證性，必須做到運(yùn)用系統(tǒng)的分析方法，圍繞影響項(xiàng)目的各種因素進(jìn)行全面、系統(tǒng)的分析，包括宏觀分析和微觀分析兩方面。

4、募集資金投向編寫準(zhǔn)確、規(guī)范：募集資金金額可靠，投向選擇合理，從而滿足中國證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司項(xiàng)目投向的要求。