項(xiàng)目收益與融資自求平衡專(zhuān)項(xiàng)債券

項(xiàng)目建議書(shū)（模板）

一、項(xiàng)目基本情況

（一）市縣及行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃概況。

項(xiàng)目所在地區(qū)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃概況：結(jié)合規(guī)劃期限、規(guī)劃目標(biāo)、功能定位、規(guī)劃布局等內(nèi)容分析，明確擬申報(bào)項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃。

（二）項(xiàng)目情況。

1.參與主體。

實(shí)施機(jī)構(gòu)：縣級(jí)（含）以上地方人民政府或其指定的有關(guān)職能部門(mén)或事業(yè)單位可作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、方案編制和項(xiàng)目實(shí)施等工作。

項(xiàng)目業(yè)主：本項(xiàng)目立項(xiàng)（或可行性研究報(bào)告）批復(fù)的業(yè)主單位。

其他主體還可包括設(shè)計(jì)單位（如有）、施工單位（如有）等。

2.項(xiàng)目概況。

項(xiàng)目所屬領(lǐng)域：項(xiàng)目應(yīng)屬于有一定收益的公益性事業(yè)領(lǐng)域。

產(chǎn)出說(shuō)明：主要明確項(xiàng)目區(qū)位、主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、占地面積、建設(shè)規(guī)模及主要工程量、提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)內(nèi)容等。

工程方案：結(jié)合工程可行性研究報(bào)告簡(jiǎn)述項(xiàng)目工程方案，如公路類(lèi)項(xiàng)目的線(xiàn)路選型、污水處理項(xiàng)目的工藝選擇等。

二、經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益分析

主要從經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益方面說(shuō)明項(xiàng)目實(shí)施的必要性，運(yùn)作的目標(biāo)和意義。

經(jīng)濟(jì)效益分析：定性分析（有條件的可開(kāi)展定量分析）本項(xiàng)目帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)收益，可從對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)帶動(dòng)作用，就業(yè)機(jī)會(huì)的增加等方面闡述，尤其是積極踐行“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”新發(fā)展理念，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展分析。

社會(huì)效益分析：可從解決民生問(wèn)題、提供公共服務(wù)、改善生態(tài)環(huán)境、保障社會(huì)公平、促進(jìn)社會(huì)發(fā)展等方面進(jìn)行分析。

三、項(xiàng)目投資估算及資金籌措方案

（一）投資估算。

1.編制依據(jù)及原則

說(shuō)明項(xiàng)目總投資的來(lái)源（總投資估算、初步設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算）及其編制依據(jù)的規(guī)則、規(guī)定、辦法等。

2.項(xiàng)目總投資

項(xiàng)目總投資：列明項(xiàng)目總投資及投資構(gòu)成明細(xì)，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期發(fā)債利息、債券發(fā)行費(fèi)用等。

（二）資金籌措方案。

1.資金來(lái)源

資本金來(lái)源：說(shuō)明資本金比例、金額以及資金來(lái)源及資本金到位情況。

融資來(lái)源：已有融資來(lái)源、金額及資金到位情況；計(jì)劃發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債融資額度。

2.項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃

已完成的前期工作：列舉目前已完成的前期工作，包括已完成的基本建設(shè)程序、已完成的債券發(fā)行準(zhǔn)備工作等。

項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃：明確后續(xù)工作的開(kāi)展計(jì)劃，包括項(xiàng)目設(shè)計(jì)、項(xiàng)目施工（包括開(kāi)/竣（交）工、主體完工等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)）等建設(shè)計(jì)劃。

3.資金使用計(jì)劃

結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃說(shuō)明項(xiàng)目前期已投入資金情況及后續(xù)項(xiàng)目資金使用計(jì)劃。

4.項(xiàng)目資金保障措施

詳細(xì)說(shuō)明資金使用計(jì)劃的具體保障措施，包括與建設(shè)進(jìn)度相匹配的計(jì)劃安排、資金管理、應(yīng)急方案等，保證資金使用效率及安全。

四、項(xiàng)目預(yù)期收益、成本及融資平衡情況

（一）預(yù)期收益。

1.項(xiàng)目收入

（1）項(xiàng)目收入可行性

說(shuō)明收入來(lái)源及涉及的相關(guān)收費(fèi)政策內(nèi)容、收費(fèi)政策合法合規(guī)的依據(jù)、覆蓋群體分布。

實(shí)行政府定價(jià)、政府指導(dǎo)價(jià)的收費(fèi)事項(xiàng)，應(yīng)列明文件依據(jù)及價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)；實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)的收費(fèi)事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)擬采用的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研或分析論證。

涉及收費(fèi)權(quán)審批的，還應(yīng)提供相關(guān)證明材料。

（2）項(xiàng)目收入的分類(lèi)

對(duì)項(xiàng)目收入反映為政府性基金收入或?qū)ｍ?xiàng)收入進(jìn)行分類(lèi)測(cè)算。

（3）項(xiàng)目收入預(yù)測(cè)

基于以上基礎(chǔ)信息進(jìn)行項(xiàng)目收入預(yù)測(cè)，還應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明收入預(yù)測(cè)的方法及參照標(biāo)準(zhǔn)、歷史數(shù)據(jù)來(lái)源等。

2.項(xiàng)目成本

項(xiàng)目成本預(yù)測(cè)及參照標(biāo)準(zhǔn)，主要包括工資及福利費(fèi)用、生產(chǎn)維修費(fèi)用、管理費(fèi)用、折舊攤銷(xiāo)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等。

3. 相關(guān)稅費(fèi)

項(xiàng)目相關(guān)稅費(fèi)，測(cè)算參數(shù)及依據(jù)。包括土地使用稅、印花稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅、增值稅和城建及教育附加等。

4. 項(xiàng)目損益

項(xiàng)目年損益情況預(yù)測(cè)。

（二）資金測(cè)算平衡情況。

根據(jù)政府性基金收入或?qū)ｍ?xiàng)收入的穩(wěn)定現(xiàn)金流收益規(guī)模分析項(xiàng)目年現(xiàn)金流（應(yīng)附表）。

（三）其他事項(xiàng)說(shuō)明。

說(shuō)明可能影響項(xiàng)目損益、現(xiàn)金流變化的其他事項(xiàng)。

五、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

包括數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本，以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響和服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度等。

六、專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行計(jì)劃

債券發(fā)行計(jì)劃如下表所示：

債券發(fā)行計(jì)劃表

七、相關(guān)附件

項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案文件等